猫砂工厂建设项目商业计划书

前言

根据中国农业大学动物医学院的资料显示，当一个国家的人均GDP 在3000~8000 美元,宠物产业就会快速发展。而当前，在中国已有相当多城市达到了这一水平。北京、上海、广州等城市宠物行业都己经相当发达。以北京为例，2001 年北京人均GDP 首次达到3000 美元。2008 年,北京人均GDP 突破9000 美元,全国人均GDP 更是创下历史新高,为3381 美元。在强大的经济增长背后,国内宠物市场也出现了空前的繁荣。

猫砂是饲主为其饲养的猫用来掩埋粪便和尿液的物体，有较好的吸水性，一般会与猫砂盆（或称猫厕所）一并使用，将适量的猫砂倒于猫砂盆内，受过训练的猫当需要排泄时便会走进猫砂盆内排泄于其上面。
猫文化中最为重要的进步就是猫砂的使用，早期的猫砂主要是以不凝结的猫砂为主，大家主是为了收纳猫便。但是随着猫砂技术的不断进步，人们不仅限于收纳这样简单，所以又不断的出现了现在的凝结砂，木砂，和水晶砂、膨润土砂等等。
由于宠物市场的日益繁荣，从而捆绑配套的产业形成了有效的客户粘性链，根据美国APPA 的宠物调查数据显示，平均一只宠物猫的年支出约1125 美元，按照的各项支出分类，并根据市场调查情况，每只宠物猫的猫砂支出每年约为780人民币，全球宠物猫数量约为5.6亿只，2016年猫砂市场销售额约为5000亿人民币，其中美国占比世界第一，宠物猫约为8060万只，销售额约为650亿人民币，中国占比世界第二，宠物猫约5810万只，销售额约453亿元人民币。
基于以上原因，某宠物用品股份有限公司充分抓住市场，以15年的从业经验与客户资源为依托，以国内外互联网跨境电商为手段，拟建年产6万吨猫砂工厂建设项目。项目建成后，将实现年销售额2916.00万元（十年平均，含建设期），年均净利润723.30万元，税后投资回报周期4.80年。
第一章  执行摘要
1.1 项目背景
1.1.1 行业背景
我国的宠物产业起步较晚，但是随着居民收入水平不断提高，传统生活方式的改变，居民消费观念发生较大变化，发展非常迅速，近几年来保持了年均30%左右的增长率，从2004 年到 2016 年的十年间，中国的宠物行业消费规模增长了 58 倍，宠物食品、用品的产品与服务市场日益升温。
其次，结合中国经济发展的阶段性，可以把宠物行业的发展大致分为三个阶段：
第一个阶段：种子萌芽期（1990-2000年）；
第二个阶段：发展启动期（2000-2008年）；
第三个阶段：快速发展期（2008 年至今），目前国内宠物行业正处于快速发展期。
最后，对于养宠物猫这类人群而言，猫砂有可以去味、便于清理的特点，备受人们的青睐。而对于宠物猫而言，埋粪便是一种天性，因为当猫咪还没有被人类驯养时，它们需要竭尽所能地保护自己，埋粪便就是一种一个手段，粪便中含有它们的信息，如果被掠食者察觉到，它们就有可能招来杀身之祸，所以猫咪排便后都会立刻将粪便埋好。
因此，猫砂对于这类人群而言，已经成为刚需，并且需求巨大。按照一元/斤的猫砂计算，理论情况下每只宠物猫每年需求量约900元左右（实际调研数据为780元/只/年）。
1.1.2 项目总体描述
某宠物用品股份有限公司成立于2002年，现座落于天津市宝坻经济技术开发区，工厂占地面积40000平方米（60亩），厂房面积14560平方米，十五年来一直从事猫爬架、宠物床垫、宠物玩具等相关宠物用品的研发、生产与销售。现有秦皇岛分公司、北京分公司从事外贸销售业务，并有庞大的老客户群体与营销网络。
2017年5月18日，某宠物用品股份有限公司成功挂牌新三板，总资产评估：4943.04万元。公司2016年实现营业5,161.46万元，销售毛利率23.19%，同比2015年营业增长5.67%。
为了能让某宠物用品股份有限公司更好更快的发展，公司决定募急200万股，12.878元/股,融资2,575.18万，用于在内蒙古赤峰市宁城县投资建设猫砂工厂，扩大公司知名度，提高市场份额。
项目达产后，将实现年产6万吨猫砂，项目满负荷达产后，将实现每年3,600.00万元销售额的规模。
1.2  项目摘要
1.2.1 项目名称
年产6万吨猫砂工厂建设项目
1.2.2 项目承办单位
某宠物用品股份有限公司
1.2.3 项目建设地点
内蒙古赤峰市宁城县

1.2.4 项目总投资情况
项目总投资2,575.18万元，其中固定资产投资2,148.74万元，流动资金投资426.44万元：

1.3 项目投资亮点
1.3.1 稳定优质的客户资源
某宠物用品股份有限公司经过十五年的发展，涉及到的产品主要有豪华经典猫爬架 、三层经典猫爬架 、花朵编织猫爬架 、森林小屋猫爬架 、奢华实木猫爬架 、小汽车宠物窝 、小宠外出旅行包 、多用途奢华宠物笼 、宠物玩具的研发与生产，并依托公司的线上商城、第三方网站，以B2B、B2C、跨境电商的手段进行销售。
目前公司已经在宠物用品行业已经拥有一定的影响力，并且为后期的发展渠道、资源等方面打下了夯实的基础。
某宠物用品股份有限公司近三年销售额稳定5,000.00余万元左右，服务客户已经遍布全球，项目的建设将以某宠物用品股份有限公司广大客户资源为依托，项目建设完毕后，将会马上实现盈利。

1.3.2 十五年夯实的行业运营经验
历经十五年的成长，某宠物用品股份有限公司已拥有一批高素质的专业的销售团队、研发团队与资深的研发力量，能高效率、高品质的完成订单任务，为客户提供全方位满意的服务。
某宠物用品股份有限公司拟建的年产六万吨猫砂厂建设项目，将会共享销售、研发、经营团队，在保证生产研发正常开展的同时，更保证了产品销售过程中的执行性、落地性。

1.3.3 多元化发展营销理念
    未来公司定位多元化发展战略，从单一品类的猫爬架、猫砂等宠物用品向多品类进军，其中包括纸抓板，宠物粮食，依托现有的销售渠道及客户，扩大销售额，同时打造自主销售平台，做宠物专属的商城，为宠物主人提供高品质一站式购物。

1.4  主要财务指标

经测算，项目税前内部收益率为37.24%，财务净现值为2,483.27万元，静态投资回收周期为4.13年；税后内部收益率为28.75%，财务净现值为1,606.62万元，静态投资回收周期为4.80年（含龙岗教育基地15000平米固定资产回收）；项目税前投资收益率为28.09%；税后投资收益率为21.09%。

经测算，项目税前内部收益率为37.24%，财务净现值为2,483.27万元，静态投资回收周期为4.13年；税后内部收益率为28.75%，财务净现值为1,606.62万元，静态投资回收周期为4.80年（含龙岗教育基地15000平米固定资产回收）；项目税前投资收益率为28.09%；税后投资收益率为21.09%。
1.5 项目投资回报 
通过财务分析，各项指标均较理想，①NPV（税后，i=12%）=1,606.62万元；②IRR（税后）=28.75%；③静态投资回收期（税后）：4.80年（，项目盈利能力、抗风险能力较强，经济效益显著。因此，项目是可行的，值得投资。

目录
目录 1
前言 5
第一章  执行摘要 7
1.1 项目背景 7
1.1.1 行业背景 7
1.1.2 项目总体描述 7
1.2  项目摘要 8
1.2.1 项目名称 8
1.2.2 项目承办单位 8
1.2.3 项目建设地点 8
1.2.4 项目总投资情况 9
1.3 项目投资亮点 10
1.3.1 稳定优质的客户资源 10
1.3.2 十五年夯实的行业运营经验 11
1.3.3 多元化发展营销理念 12
1.4  主要财务指标 12
1.5 项目投资回报 13
第二章 公司基本情况及未来发展战略 14
2.1公司基本情况 14
2.1.1公司名称及背景 14
2.1.2 公司大事记 14
2.1.3公司人员基本情况介绍 15
2.1.4公司基本介绍 15
2.1.5公司运营模式 15
2.2公司发展的战略规划 16
2.2.1企业未来定位 16
2.2.2项目经营理念 16
第三章项目市场分析 17
3.1全球主要宠物市场分析 17
3.1.1美国宠物市场分析 17
3.1.2中国宠物市场分析 19
3.2 中外宠物市场对比分析 21
3.3 猫砂市场分析 22
3.4项目总结 24
第四章项目产品于服务 25
4.1项目产品 25
4.1.1猫砂功能介绍 25
4.1.2不同种类的猫砂介绍 25
4.1.3 产品优劣势介绍 27
4.2 项目服务优势分析 28
4.3 项目赢利点分析 28
第五章项目建设计划 29
5.1 项目建设主要内容 29
5.2 建设周期计划 29
5.3 项目建设期组织架构 30
第六章运营管理及经营模式 31
6.1公司管理 31
6.1.1组织形式 31
6.1.2部门主要职责 31
6.2项目战略规划 32
6.2.1实施五种战略规划 32
6.2.2 战略规划选择 33
6.3投资项目SWOT分析 33
6.3.1项目投资SWOT分析 33
6.3.2项目SWOT战略分析 34
第七章 投资估算与资金需求 36
7.1 项目投资估算 36
7.1.1 项目估算范围 36
7.1.2 估算依据 36
7.2 资金需求及使用规划 37
7.2.1 项目总投资 37
7.2.2固定资产投资 37
7.2.3 主要设备投资 39
7.2.4  流动资金 39
7.3 资金筹集方式 39
7.3.1 本项目融资方式 39
7.3.2 项目融资方案 39
7.4 详细使用规划 39
第八章 财务分析 41
8.1 基本财务数据假设 41
8.1.1 财务评价基础数据与参数 41
8.1.2 销售收入估算 41
8.1.3 项目人员工资拟定 41
8.1.4 项目总成本核算 42
8.2 盈利能力分析预测 42
8.3 财务指标 42
8.3.1财务内部收益率FIRR 43
8.3.2财务净现值FNPV 43
8.3.3项目投资回收期Pt 43
8.4总投资收益率（ROI） 44
第九章 项目效益分析与资金退出 45
9.1项目的经济效益分析 45
9.2 融资方案 46
9.3 资金退出方案 46
9.3.1 资金进入、退出方式 46
9.3.2 退出方式可行性 47
9.4 投资退出方案 47
9.4.1 股改上市 47
9.4.2 兼并收购 47
9.4.3 资本重组 47
第十章 风险分析 48
10.1 风险因素及识别 48
10.1.1 市场风险 48
10.1.2 组织管理风险 48
10.1.3其他风险 49
10.2 风险评估 49
10.3 风险防范对策 50
第十一章 结论及建议 51
11.1 结论 51
11.1.1 总体结论： 51
11.1.2 市场结论概述 51
11.1.3  项目土建工程结论概述 51
11.1.4财务评价 51
11.2 建议 52